落雪飛花 追問

2019-04-26 10:55

老師我沒看懂，17年匯算清繳已經結束了，我現在做18年匯算清繳怎么處理

落雪飛花 追問

2019-04-26 10:56

而且房涉及企業所得稅怎么起憑證，你您的答案沒看到企業所得稅的分錄呢

郭老師 解答

2019-04-26 11:07

17年的去稅務局調整，現在做的18年的，以前年度損益調整不在本次匯算范圍內
沒有所得稅的分錄那是因為你需要退稅嗎？你多交了所得稅嗎

落雪飛花 追問

2019-04-26 11:16

還要去稅務局調報表？

落雪飛花 追問

2019-04-26 11:17

我沒提17年的折舊肯定是多交所得稅了呀

郭老師 解答

2019-04-26 11:17

18年的修改不了17年的年報

落雪飛花 追問

2019-04-26 11:21

如果改17年的報表，那就不用以前年度損益調整了

郭老師 解答

2019-04-26 11:35

需要的，你只要做到18年就要以前年度損益調整
做到17年可以直接做費用

落雪飛花 追問

2019-04-26 11:52

你的這些實現不了，稅局不會給我改表的，我就是想知道現在我怎么操作補提的17年折舊，而且怎么處理多交的所得稅

郭老師 解答

2019-04-26 12:00

對以前年度發生的成本費用支出沒有在當年扣除的，以后年度發現后，可以追溯調整，追到成本費用發生的那年去稅前扣除，但是追的期限不能超過五年。
不給你修改報表你問怎么調整，退稅分錄
借應交稅費貸以前年度損益調整借以前年度損益調整貸利潤分配
借銀存貸應交稅費