吳慧 追問

2019-04-09 14:38

那每個月的折舊額是多少呢

吳慧 追問

2019-04-09 14:38

不會算折舊額

吳慧 追問

2019-04-09 14:39

8016.38折舊額每個月多少啊！

可可老師 解答

2019-04-09 14:40

一般按殘值3%,即每月折舊：8061.38*（1-3%）/36=217.21

吳慧 追問

2019-04-09 14:43

老師，這個是按照3年計算出來的折舊是吧！

吳慧 追問

2019-04-09 14:44

做了3年的折舊記帳憑證過后就不用再做折舊的憑證了吧，

吳慧 追問

2019-04-09 14:46

那還有這個電腦發票做辦公費記帳憑證也可以的吧，

可可老師 解答

2019-04-09 14:51

是三年的，現在財務軟件都是可以直接錄入固定資產然后系統里計提折舊的，你這是還手工做憑證的？8千多的電腦入賬為固定資產的。

吳慧 追問

2019-04-09 14:52

軟件做賬

吳慧 追問

2019-04-09 14:52

不能做辦公費記帳憑證是吧！

吳慧 追問

2019-04-09 14:55

還有老師，折舊是每個月做折舊還是季度做一次折舊啊！

吳慧 追問

2019-04-09 14:56

還是季度做一次3個月的折舊啊

吳慧 追問

2019-04-09 15:05

當月做一張憑證借固定資產，借應交稅費，貸現金，下月做一張借管理費用折舊費，貸累計折舊是嗎？折舊是每個月做,還是一季度的做3個月的折舊啊！

吳慧 追問

2019-04-09 15:12

按照每個月217.21來折舊的話，折舊3年的數不等于8016.38這是怎么回事啊！

可可老師 解答

2019-04-09 15:15

扣除殘值了啊。如果是軟件做賬的話，你錄入固定資產卡片的時候錄入原值8016.38，輸入凈殘值的比率，以及折舊的辦法和年限，然后就用軟件計提折舊生成憑證就可以了，不需要自己再手工做一張計提折舊的憑證。如果軟件沒有固定資產的功能，手工錄入憑證，一般是一個月做一次計提折舊。每月折舊是原值扣除殘值后再計算的

吳慧 追問

2019-04-09 15:27

那如果軟件沒有固定資產的功能那每個月都得自己合算折舊的金額嗎？每個月都按照217.21金額做折舊憑證可以嗎？

可可老師 解答

2019-04-09 15:40

沒有這個功能你得自己做了。這是這個電腦的折舊。比如你增加了其他的固定資產，次月你也要計提折舊的。

吳慧 追問

2019-04-09 15:58

這個電腦每個月的折舊金額就按照217.21做記帳憑證是吧！要按照這個金額做3年的折舊記帳憑證是吧！

吳慧 追問

2019-04-09 16:06

老師上面的不含稅折舊應該是原值8016.38，您再幫忙按照這個金額算一下折舊額吧，

吳慧 追問

2019-04-09 16:08

不含稅原值8016.38元按照3年的折舊每個月折舊多少

可可老師 解答

2019-04-09 16:23

是的，8016.38*(1_3%)再除以36個月等于216

吳慧 追問

2019-04-09 16:26

每個月折舊216就可以了，還是每個月折舊金額會不一樣

吳慧 追問

2019-04-09 16:33

每個月做一個216折舊記帳憑證就可以了是嗎？老師

吳慧 追問

2019-04-09 16:43

那如果固定資產發票抵扣了，那又怎么算折舊金額呢

吳慧 追問

2019-04-09 16:48

固定資產可以做遞延收益的折舊嗎？

可可老師 解答

2019-04-09 16:50

是的，216是電腦每月折舊，如果有新增其他固定資產，折舊額流就變。固定資產按原值即不含稅金額計提折舊，稅金做進賬抵扣。折舊計入借管理費用～資產折舊貸累計折舊

吳慧 追問

2019-04-09 16:54

那電腦216折舊額要做3年嗎？

吳慧 追問

2019-04-09 16:56

那這個月申報是不是要填固定資產報表是吧！現金流記帳憑證規定每個月都要指定指定流量是吧！老師

吳慧 追問

2019-04-09 17:20

電腦什么時候可以不用再折舊呢

可可老師 解答

2019-04-09 17:21

提完折舊后對3年后不提。是的，需要指定現流。

吳慧 追問

2019-04-09 17:33

老師，銀行支付工資，個稅次月繳納，工資憑證是這樣做吧，個稅公司承擔，銀行存款發放工資59200含個稅發的。品種這樣做可以吧，

吳慧 追問

2019-04-09 17:34

一個計提，一個發放

吳慧 追問

2019-04-10 09:03

老師，昨天問您那個工資憑證是那樣做吧，

可可老師 解答

2019-04-10 09:05

是的，是這樣做的

吳慧 追問

2019-04-10 09:06

計提工資的時候包含個稅在里面了

吳慧 追問

2019-04-10 09:24

還有一個問題老師，18年計提12月份工資,發放11月份的工資，以前工資都是發的現金，19年1月份開始都是銀行發的，（19年開始都是當月計提，當月發放的）那18年12月份的工資19年是不是還得做一個發放憑證啊！

吳慧 追問

2019-04-10 10:06

老師在嗎？

可可老師 解答

2019-04-10 10:07

是的，需要做發放的憑證