低碳愛 追問

2019-04-16 15:48

那我企業所得稅3月末已經計提了，
借：所得稅  貸：應交稅金—所得稅
后續需要做一筆什么分錄嗎，把所得稅沖掉，還是一直這樣掛著？

馬老師 解答

2019-04-16 15:50

你到底是季度的還是在做匯算清繳的啊
季度的要計提   匯算清繳的不用做賬務處理

馬老師 解答

2019-04-16 15:52

我明白你的意思了  你意思是你在申報第一季度的所得是  你彌補后不繳納所稅是嗎？？這樣的你是不用計提  因為你的稅金是0

低碳愛 追問

2019-04-16 15:53

當然是季度的，計提的時候不知道能彌補虧損，后來是先把匯算清繳報完了才顯示能補虧，那就企業所得稅為0不用交了，可是利潤表上的所得稅的數據就是計提數，要怎么辦？需要做一筆分錄嗎，現在賬上顯示應交所得稅科目是有數據的

馬老師 解答

2019-04-16 15:57

那你本月做一筆同樣分錄負數金額的  沖銷就可以