smile 追問

2019-04-14 12:40

老師，請教你一下，我當月要交的z增值稅是538.47我有個金稅盤480可以抵只要交58.47具體的分錄是怎樣做了

smile 追問

2019-04-14 12:43

是這樣嗎，老師，咋感覺這么亂了

徐阿富老師 解答

2019-04-14 13:15

你好，1，借管理費用――辦公費 480  貸銀行存款 2，借應交稅費――應交增值稅――減免稅額480  借管理費用（紅字）480 。  3，應交稅費――應交增值稅――未交增值稅  538.47  貸應交稅費――未交增值稅538.48       4，借應交稅費――未交增值稅 480 貸應交稅費――應交增值稅――減免稅額480   5借應交稅費――未交增值稅58.47   貸銀行存款68.47

smile 追問

2019-04-14 13:40

老師，你寫的應交稅費-應交增值稅-未交增值稅就是應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅的意思嗎，這樣一來轉出未交增值稅就有個借方的538.47這樣沒關系嗎

徐阿富老師 解答

2019-04-14 14:17

你好，是的，應交稅費――應交增值稅――未交增值稅就是轉出未交增值稅。不會有余額的，全部金額都轉到應交稅費――未開增值稅科目里去，余額就是需要繳納的增值稅

smile 追問

2019-04-14 14:25

但是老師你看未交增值稅交了就平掉了，余額是0，轉出未交增值稅里面的金額就是才是我繳納的金額，

徐阿富老師 解答

2019-04-14 14:57

你好，你月末把轉出未交增值稅里面的金額全部轉到應交稅費-未交增值稅科目里，下月交增值稅了，就平了，你現在轉出未交增值稅里面有金額那是沒有全部轉出來

smile 追問

2019-04-14 15:12

老師，我月末的時候做一道借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅貸應交稅費-未交增值稅然后下月繳納的時候借應交稅費-未交增值稅貸銀行存款她這個轉出未交增值稅平不了啊

徐阿富老師 解答

2019-04-14 15:27

你好，全部都轉出來了，這個子目都沒有余額了，怎么會平不了呢？