葡葡 追問

2019-04-09 16:15

我是一個季度做一次報表，相差的金額是剛好是貸方管理費用的金額，但是總賬是根據科目匯總表填的，利潤表是根據總賬填的，哪里不對呢？

宋生老師 解答

2019-04-09 16:16

你好！這個估計是你管理費用沒有結轉

葡葡 追問

2019-04-09 16:26

幫我看下是什么問題

葡葡 追問

2019-04-09 16:26

，，，，，，

葡葡 追問

2019-04-09 16:27

發不了圖

宋生老師 解答

2019-04-09 16:32

你好！你直接復制到對話框就可以了

葡葡 追問

2019-04-09 16:44

那就是存在這樣一個問題，假如管理費用發生在借方3000，也有發生在貸方500，那結轉到本年利潤是借2500，但是管理費用的總賬登記的是借方3000，貸方3000，那編制利潤表，管理費用欄目就要填3000了

葡葡 追問

2019-04-09 16:47

那利潤表凈利潤-2500對不上了

宋生老師 解答

2019-04-09 16:52

你好！不是的。你應該借方貸方都結轉到本年利潤。 
只是本年利潤的余額是2500而已。 
利潤表上管理費用也是2500

葡葡 追問

2019-04-09 16:59

我是借貸差額結轉了，你是說應該借方管理費用結轉下，貸方管理費用結轉下嗎？

宋生老師 解答

2019-04-09 17:04

你好！是的。2個都要結轉下。

葡葡 追問

2019-04-09 17:10

但是我是借方減去貸方差額結轉的，不是一個意思嗎，現在結果是錯誤的呀

宋生老師 解答

2019-04-09 17:13

你好！結果沒錯。你凈利潤-2500本身就是對的了。 
管理費用欄目是填-2500 
我估計你這個是因為系統默認管理費用在借方。你做憑證做到了貸方