不會游泳的魚 追問

2019-03-28 10:51

這個20萬全部都是這個月的費用，沒有算成本進去，如果加成本費用更大

bamboo老師 解答

2019-03-28 10:52

那您有沒有勞務成本或者生產成本這樣的科目 如有 可以先掛在賬上 不結轉

不會游泳的魚 追問

2019-03-28 10:56

這個月都沒有勞務成本，有材料票，我都沒有做進去，我說的這20萬全部都是這個月產生的費用，不包括其他，這種情況怎么處理？是全部都做在這個月？如果都做進去，這個月就會虧損好多

bamboo老師 解答

2019-03-28 10:59

根據權責發生制原則 如果是當月實際發生的 應該入賬 不管虧損多少 
當然 您想人為調節利潤 那就根據您想要的盈利或者虧損額確定入賬金額

不會游泳的魚 追問

2019-03-28 11:57

虧損太多會不會引起預警

bamboo老師 解答

2019-03-28 11:58

這個要看您當地有沒有稅負要求 一般是按年度計算 有的企業季度也會控制

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 08:52

那老師，剛剛1年的待攤費用和預提費用在資產負債表里如何反映？

bamboo老師 解答

2019-03-29 08:55

這兩個科目都是一級科目 都在資產負債表里直接體現

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 09:07

現在小會計準則的資產負債表里沒有這2項科目

bamboo老師 解答

2019-03-29 09:09

那您可以把這兩個科目余額轉入其他應付款——待攤 其他應付——預提

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 09:13

這2個科目是相反的性質，都計入其他應付？不是待攤計入長期待攤費用，預提計入其他應付的？

bamboo老師 解答

2019-03-29 09:22

一般需要一年以上攤銷的才要計入長期待攤費用

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 09:25

老師 這個你寫的是一個科目啊

bamboo老師 解答

2019-03-29 09:34

我是寫的一個科目 我的意思是 長期待攤費用是攤銷一年前以上的費用 待攤費用可以不轉入長期待攤費用 跟預提費用一起轉入其他應付

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 09:39

待攤費用屬于資產類，預提費用屬于負債類，怎么要轉到一個科目其他應付呢？

bamboo老師 解答

2019-03-29 09:41

計入一個科目 只是攤銷或者預提的時候好記憶一點 如果您覺得要按科目性質來分類  也可以按您說的 分別轉科目

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 09:48

如果要正常的來分錄轉科目，在資產負債表里怎么填，預提和待攤

bamboo老師 解答

2019-03-29 10:00

其他應收款——待攤 其他應付款——預提 分別在這兩個科目體現

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 10:11

老師有一點不明白，待攤為啥要計其他應收，因為不是一次性的費用，相當于這錢還有可能退回來？

bamboo老師 解答

2019-03-29 10:19

不會退 是應該攤銷 您資產負債表沒有這個待攤費用科目 用其他應收暫時代替待攤費用科目

不會游泳的魚 追問

2019-03-29 10:20

好的，謝謝老師！

bamboo老師 解答

2019-03-29 10:21

不用謝 希望能幫到您 祝您工作順利 生活愉快