陽 追問

2019-03-27 10:52

不會(huì)

bamboo老師 解答

2019-03-27 10:53

那您按照實(shí)際支付的金額入賬 
比如發(fā)票100 您支付了90  您按90入賬

陽 追問

2019-03-27 11:36

比如工程物資   實(shí)際支付100 
   進(jìn)項(xiàng)稅額是120，那如何賬平

bamboo老師 解答

2019-03-27 11:40

您少支付的金額 進(jìn)項(xiàng)稅額也要相應(yīng)轉(zhuǎn)出

陽 追問

2019-03-27 11:52

借:工程物資86.21 
     應(yīng)交增值稅16%  進(jìn)項(xiàng)  13.79 
貸:銀行存款 100 
  開的的進(jìn)項(xiàng)專票稅額其實(shí)是16.55  
如何結(jié)轉(zhuǎn)

bamboo老師 解答

2019-03-27 11:58

您入賬的時(shí)候按照 13.79入 認(rèn)證抵扣了16.55 然后填增值稅申報(bào)表附表二 進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出16.55-13.79=2.76

陽 追問

2019-03-27 13:06

轉(zhuǎn)出怎么處理

bamboo老師 解答

2019-03-27 13:08

轉(zhuǎn)出填增值稅附表二 就可以了啊 
您做賬 
借：工程物資86.21 
 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額 13.79 
貸:銀行存款 100