會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-18 16:53

那還有余額，那要怎么處理？

宋生老師 解答

2019-03-18 16:54

你好！不用處理。按現(xiàn)在的規(guī)定，沒(méi)有要求處理。

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-18 16:56

那借方的余額一直掛？

宋生老師 解答

2019-03-18 16:57

你好！是的。其實(shí)銷項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)也是一樣

會(huì)計(jì)學(xué)堂 金牌輔導(dǎo)老師 追問(wèn)

2019-03-18 17:02

以前是有轉(zhuǎn)到未交稅金里 
以前是轉(zhuǎn)到：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，是不是？

宋生老師 解答

2019-03-18 17:03

你好！不是。這個(gè)也是這樣的。 
月份終了，將當(dāng)月應(yīng)交未交增值稅額從“應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅”科目轉(zhuǎn)入“未交增值稅”科目。 
 
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅） 
 
  貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 
 
銷項(xiàng)與進(jìn)項(xiàng)并沒(méi)有動(dòng)