也許、啲也許 追問

2019-02-26 11:19

意思是計提的時候做到其他應收款，然后實發的時候再沖掉其他應收款嗎

小爽老師 解答

2019-02-26 11:21

您好，借：管理費用，貸;應付職工薪酬，借;應付職工薪酬,貸;應付工資/社保、公積金，其他應收款，在實際發放時沖掉就行

也許、啲也許 追問

2019-02-26 11:28

（計提時）借：管理費用 2500                                                                                          貸：應付職工薪酬 2200                                                                                              其他應收款 個人社保300                                                                                                                （發放時） 我先沖掉重新計提                                                                                            借：管理費用 工資 2500                                                                                  貸：應付職工薪酬 2100                                                                                            其他應收款社保300                                                                                                                                              其他應收款（其他）100

也許、啲也許 追問

2019-02-26 11:29

發放的時候是不是這樣  借：應付職工薪酬 2100 社保300 其他應收 100  貸：銀行

小爽老師 解答

2019-02-26 11:32

借：管理費用 2500 貸：應付職工薪酬 2500，計提 借：應付職工薪酬 2500 貸：應付職工薪酬-應付工資2100，其他應收款社保300 ，其他應收款（其他）100，實際發放時在借：應付職工薪酬-應付工資2100，其他應收款社保300 ，其他應收款（其他）100，現金:2500

也許、啲也許 追問

2019-02-26 11:36

個人承擔的社保也要通過“應付職工薪酬”嗎

小爽老師 解答

2019-02-26 11:40

通過其他應收款-社保

也許、啲也許 追問

2019-02-26 11:42

老師我把你的1和2分錄合并一起做  可以吧

小爽老師 解答

2019-02-26 11:51

您好，也可以這樣做的