
補(bǔ)提上一年的企業(yè)所得稅,用借:利潤分配-未分配利潤 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅用的是用友U8,這樣結(jié)完賬,凈利潤+資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年初不等于資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤年末,這個(gè)問題怎么解決?
答: 這個(gè)是調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表的利潤分配未分配利潤的年初數(shù)
補(bǔ)繳企業(yè)所得稅,借:利潤分配-未分配利潤,貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅,沒有通過以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目,用友u8做完后,表是平的,但是凈利潤+資產(chǎn)負(fù)債表年初不等于年末,這個(gè)問題怎么解決?
答: 你好。同學(xué)。 涉及到該調(diào)整事項(xiàng)后,資產(chǎn)負(fù)債表和利潤表里面的利潤不可能一致了。
一名會(huì)計(jì)如何讓領(lǐng)導(dǎo)給你主動(dòng)加薪?
答: 都說財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)越老越吃香,實(shí)際上是這樣嗎?其實(shí)不管年齡工齡如何
我原本資產(chǎn)負(fù)債表中【未分配利潤】期末數(shù)-25410.94,年初數(shù)-21527.48,利潤表中【凈利潤】本年累計(jì)數(shù)-3883.46,這個(gè)時(shí)候是符合等式【未分配利潤期末數(shù)-25410.94=年初數(shù)-21527.48+凈利潤-3883.46】.但匯算清繳后需要補(bǔ)交企業(yè)所得稅20000,我做了如下分錄:借:利潤分配-未分配利潤20000貸:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅20000,繳納稅款:借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅20000貸:銀行存款20000那這個(gè)時(shí)候,資產(chǎn)負(fù)債表的【未分配利潤】期末數(shù)=-25410.94-20000=-45410.94,但年初數(shù)-21527.48+凈利潤本年累計(jì)-3883.46還是等于-25410.94,等式不成立,怎么辦,
答: 老師你沒法解答嗎


peili 追問
2019-02-24 16:21
peili 追問
2019-02-24 16:22
maize老師 解答
2019-02-24 16:29