老師,2024年匯算清繳交2023年的企業所得稅4279.21 問
你好,這個在納稅調整明細表扣除類其他里面填就好了。 答
公司24年暫估20萬成本,到25年5月31日都未取得發票 問
你好,你這個本身就是虛擬的,是不是? 答
之前的會計沒有計提23年房租,沒有支付,也沒有計提,2 問
企業會計準則必須做以前年度損益調整。 如果是小企業會計準則利潤分配未分配利潤,或者是直接做到今年的管理費用。 答
匯算清繳的時候想把之前沒有一次性扣除的一次性 問
借:所得稅費用 貸:遞延所得稅負債 次年開始每年借遞延所得稅負債貸所得稅費用。 答
2024年制造業進項加計抵減5%的金額在24年12月退 問
2024年制造業進項加計抵減5%的金額在12月退回,應填在《增值稅及附加稅費申報表附列資料(四)》“二、加計抵減情況”的第3列“本期調減額”。同時按公式計算第4列“本期可抵減額”、第5列“本期實際抵減額”和第6列“期末余額”。 是否更正12月申報表視情況而定,若退回是因申報錯誤等,通常需更正 答

收到材料普通發票,是直接借原材料,還是借原材料,應交稅費~應交增值稅
答: 你好,直接借方原材料,沒有進項稅額的,因為普通發票的稅額是無法抵扣的
新到一家公司,原材料入庫不做暫估,發票未來,記賬:借原材料????應交稅費-應收增值稅發票??貸:應付賬款然后發票來時,借應交稅費-應交增值稅進項發票貸:應交稅費-應收增值稅發票這樣行不行
答: 你好,不可以 發票沒到應當做暫估入庫,取得發票沖銷暫估入庫,然后根據發票做購進分錄才是的
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
企業購買原材料,已付款,但是沒有收到專用發票,當月末暫估分錄:借:原材料 借:應交稅費-待認證增值稅
答: 借原材料貸應付賬款-暫估


珍 追問
2019-02-22 19:59
珍 追問
2019-02-22 20:00
吳少琴老師 解答
2019-02-22 20:13
珍 追問
2019-02-22 20:15
吳少琴老師 解答
2019-02-22 20:22