123 追問

2019-02-18 10:43

那假如有18萬未抵扣進項稅，估計是固定資產留下來了，那需要將進項轉出到固定資產，還是到時二手轉賣固定資產的時候開銷售發票抵扣？

英老師 解答

2019-02-18 10:44

18萬未抵扣進項稅可以計入固定資產，所得稅可以扣除，與什么時候開票沒有關系

123 追問

2019-02-18 10:58

原來購入的固定資產進項是19萬多的，是已經抵扣了的，并進行了折舊在所得稅里扣除了的，但是現在將所有發票認證了后，還剩了18萬多，該怎么處理阿？

英老師 解答

2019-02-18 11:02

你是注銷嗎，注銷時可以抵扣所得稅

123 追問

2019-02-18 13:36

現在準備注銷，2、3月份還有部分發票要開，開完就無其他業務了，目前情況是這樣，有進項540多萬（含稅）發票未認證，有銷項357萬多（含稅）未開出去，我現在需要按稅負認證發票，留部分發票不認證嗎？還是全部發票認證，不交增值稅，留抵大概18萬稅？然后留抵的稅，先留著，處理固定資產的時候，開銷售發票時抵扣用，這樣可以嗎？

英老師 解答

2019-02-18 14:43

可以，在360日內都可以認證抵扣

123 追問

2019-02-18 15:02

那我現在全部認證先，2、3月份不交增值稅，有留抵稅，不會有稅務異常過來查吧？

英老師 解答

2019-02-18 17:53

不會影響的，可以先認證形成留抵