羚月 追問

2019-02-15 08:56

現(xiàn)在取得的發(fā)票是專票，當(dāng)時(shí)那個(gè)業(yè)務(wù)沒有做進(jìn)項(xiàng)，這個(gè)票貼在后面，進(jìn)項(xiàng)這個(gè)月在做單獨(dú)處理？還是進(jìn)項(xiàng)就放棄了

暖暖老師 解答

2019-02-15 08:57

進(jìn)項(xiàng)可以單獨(dú)在此月做處理，成本下在以前的月份

羚月 追問

2019-02-15 08:58

日期不是當(dāng)年的，這樣稅務(wù)允許嗎？我要是沖了當(dāng)時(shí)的分錄再寫一筆，是不是和貼在后面是一樣的呢

暖暖老師 解答

2019-02-15 08:59

你要是沖了再寫一筆，數(shù)字有差異影響19年的成本了

羚月 追問

2019-02-15 09:01

我取的的發(fā)票要是比之前的大，還是有差異咋辦

暖暖老師 解答

2019-02-15 09:04

那就是，要用到以前年度損益調(diào)整科目 
你可以寫沖了分錄，主營業(yè)務(wù)成本用以前年度損益科目代替，再重新入

羚月 追問

2019-02-15 09:11

我還用企業(yè)所得稅調(diào)增嗎？

暖暖老師 解答

2019-02-15 09:24

對的，這樣的話是調(diào)減企業(yè)所得稅，不是調(diào)增，因?yàn)槟愕某杀旧儆?jì)算了

羚月 追問

2019-02-15 09:25

對哈，謝謝老師

暖暖老師 解答

2019-02-15 09:27

不客氣，新年快樂，萬事如意