羚月 追問

2019-02-19 09:41

18年沒有預估費用

QQ老師 解答

2019-02-19 09:43

你好！如果只是一個月的運費可以算到19年費用

羚月 追問

2019-02-19 09:51

不是一個月的運費。180萬，是半年結一次的運費。因為17年120萬運費沒有發票，預提費用入賬了，18年取得發票，代理記賬的會計給忘了，又在18年做了成本（其實這個是17年預提費用的發票），這樣一來等于18年做的這筆120萬做錯了，是不是需要在匯算清繳時候調增呢？現在19年取得的發票實際是18年下半年的業務。因為必須調整18年不該記賬的這120萬成本，如果不調整19年這張，只調整18年那張，那18年盈利120萬（其實18年公司都虧錢了），這樣不僅要承擔所得稅，還不屬實。請問老師，我們該怎么辦

QQ老師 解答

2019-02-19 12:13

你好！18年需要調整的，18年沒有預估入賬的話19年的發票應該不可以計入18年

羚月 追問

2019-02-19 13:25

合同上是18年下半年發生的業務，沒有預估，也是不可以計入18年嗎

QQ老師 解答

2019-02-19 15:08

你好！按規定是不可以的，費用不可以跨年度

羚月 追問

2019-02-19 15:13

這個做主營業務成本能跨年度嗎

QQ老師 解答

2019-02-19 15:14

你好！個人建議沒有預估的最好不要跨年

羚月 追問

2019-02-19 15:15

明白了老師，謝謝。

QQ老師 解答

2019-02-19 15:15

不客氣 歡迎下次提問