1 供應(yīng)商貨送來 未付款2 我們付款 沒發(fā)票3發(fā)票送來3個(gè)分錄

答： 1.暫估 借：原材料等 貸：應(yīng)付賬款——暫估 2.付款 借：預(yù)付賬款 貸：銀行存款 3.收到發(fā)票 先將第1筆暫估紅沖，再根據(jù)發(fā)票金額做分錄 借：原材料等 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：預(yù)付賬款

商超行業(yè)的退貨應(yīng)該怎么做分錄？1、供貨商送貨過來沒有付貨款 2、未等到給供貨商付款時(shí)，有些商品需要退貨？這兩者的分錄怎么做？

答： 、供貨商送貨過來沒有付貨款 借：庫存商品 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款 以上用紅字金額表示。 未等到給供貨商付款時(shí)，有些商品需要退貨 兩個(gè)處理都是一樣的，都沒有付款

我是一名會(huì)計(jì),想問一下考個(gè)網(wǎng)絡(luò)學(xué)歷有用嗎？

答： 眾所周知會(huì)計(jì)人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

1、辦公室購買一批空調(diào)在2月份先付部分空調(diào)款，未開發(fā)票2、付款后3日內(nèi)送貨安裝完成3、3月份付清余款并開具全款的發(fā)票。這個(gè)過程分錄應(yīng)該怎么處理呢？

答： 1、第一次付款時(shí)，分錄是： 借：預(yù)付賬款——XX公司 貸：銀行存款 2、取得發(fā)票入賬時(shí)，分錄是： 借：固定資產(chǎn) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)付賬款——XX公司 3、付尾款時(shí)分錄是： 借：應(yīng)付賬款——XX公司 貸：銀行存款