莊老師 解答

2019-01-27 17:56

支付時，借內部往來一漁民，貸銀行存款

莊老師 解答

2019-01-27 17:58

同時做，借專項應付款，貸內部往來

Eleven 追问

2019-01-27 18:04

老師我收到款項時入賬，借：銀行存款，貸：主營業務收入，貸：應交稅費-應交增值稅 
然后再來一筆借：其他應付款-專項應付款，貸：銀行存款，但是這樣的話其他應付款就有借方余額了，我該怎么平賬？謝謝老師

莊老師 解答

2019-01-27 19:30

你好，要結轉成本，做這樣的分錄，借主營業務成本，貸銀行存款

Eleven 追问

2019-01-28 23:22

老師不要意思，要結轉時應該是借主營業務成本，貸其他應付款吧？這樣其他應付款就可以借貸平了并且無余額，又可以沒有成本，因為這個本來就是直接轉給漁民的，合作社無利潤的，這樣對嗎？謝謝老師！

莊老師 解答

2019-01-29 15:47

你好，收款時記入其他應付款，可以這樣結轉