講心意 追問(wèn)

2016-10-10 11:31

老師這樣做分錄的話(huà)，這個(gè)帳套還有銀行存款，但是上級(jí)要求這個(gè)帳套的銀行存款為0，所以就不能這樣做分錄了。而是把這個(gè)帳套的科目移到另一個(gè)帳套。但是我就是不知道怎么做分錄。

王雁鳴老師 解答

2016-10-08 09:10

您好，分錄如下
借：銀行存款-外債轉(zhuǎn)貸專(zhuān)戶(hù)
貸：銀行存款-基建專(zhuān)戶(hù)

王雁鳴老師 解答

2016-10-10 09:23

您好，您說(shuō)的合并賬套，我沒(méi)有理解，能不能說(shuō)的更詳細(xì)一些呢。

王雁鳴老師 解答

2016-10-10 12:27

您好，如果一個(gè)公司的兩個(gè)賬套，那只能掛往來(lái)賬了。
一個(gè)賬套
借：其他應(yīng)收款-XXX
貸：銀行存款-基建專(zhuān)戶(hù) 
另一個(gè)賬套
借：銀行存款-外債轉(zhuǎn)貸專(zhuān)戶(hù)
貸：其他應(yīng)付款-XXX