111 追問

2019-01-26 09:59

這筆物業費調整，是從以前年度損益調整，還要調整稅費？

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:04

那您公司當時沒有發票 應該暫估入賬  
確實是2018年的費用么？

111 追問

2019-01-26 10:08

是12月份支付的物業費，當時沒發票就入賬了，現在跨年了，那公司又把錢還給了我們，說不從他們那邊走物業費了，所以不知道怎么調賬了

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:14

那到時候會有發票么 這是18年度的物業費還是19年度的物業費

111 追問

2019-01-26 10:16

18的物業費 
關鍵這筆賬怎么調 
物業費以后再交  
這筆發票也沒了

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:20

如果是您說的這種情況 那就是我上面寫的分錄那樣調整 
您沒有發票 不能進費用  要調增 如果您單位18年虧損的話 就不用做所得稅那筆分錄

111 追問

2019-01-26 10:23

關鍵對方也不給我們開票了，他們要把錢給我公司

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:31

不開票了 那您收到銀行存款 沖減管理費用就好了 
借：銀行存款  6720  
貸：以前年度損益調整  6720

111 追問

2019-01-26 10:49

那這樣，報表是不是也需要調整

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:50

您12月結賬了沒有？如果結帳了 不需要調整報表 就做分錄就好了

111 追問

2019-01-26 10:53

12月份還沒有結賬，直接調整分錄嗎？

bamboo老師 解答

2019-01-26 10:55

如果12月還沒有結賬 那就不這么寫分錄 
借：管理費用 -6720 
貸：銀行存款 -6720 
借：預付賬款  6720  
貸：銀行存款  6720 
然后收到退款  
借：銀行存款 6720  
貸：預付賬款 6720

111 追問

2019-01-26 10:59

可是12月份的報表已經出去了

bamboo老師 解答

2019-01-26 11:05

那您就19年做以前年度損益調整科目啊  
或者就按這個做匯算清繳的時候再調整