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靛潤
于2019-01-19 08:50 發布 ??966次瀏覽
暖暖老師
職稱: 中級會計師,稅務師,審計師
2019-01-19 08:55
您好,申報表的數字為準確,先申報再計提
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企業計提所得稅金額是申報表的金額,還是按利潤總額x所得稅稅率得出的金額,還有是先申報后計提,還是先計提后申報呢
答: 您好,申報表的數字為準確,先申報再計提
按季度計提所得稅費用金額是根據每月的利潤表利潤總額加和得出還是可以先填所得稅申報表根據表的金額計提
答: 您好,按季度計提所得稅費用金額是根據每月的利潤表利潤總額加和得出再填寫所得稅申報表。
我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎?
答: 眾所周知會計人如果要往上發展,是要不斷考證的
計提企業所得稅是按申報表上的金額計提,還是按四季度利潤的數字計提?我計提完以后,填寫申報表時發現金額和預提的有差額?
答: 你好 按申報表的計提就可以
企業所得稅匯算清繳存在調增項和調減項,調整后依然虧損,當時未做賬務處理,所得稅申報上的虧損金額和賬務上虧損金額不一致,現在有利潤了,季度計提所得稅時按利潤總額計提還是利潤總額減賬務上的虧損金額還是利潤總額減所得稅申報表上虧損金額計提?
討論
小微企業所得稅計提是按照報表出來的金額計提還是利潤總額*0.25
老師,企業所得稅,是先在12月份計提,再結賬報企業所得稅,還是先結賬報稅,再跟根申報的金額,計提所得稅
申報企業所得稅10-12月季報時,是不是需要先結賬,計算出利潤后,再反結賬,計提企業所得稅。如果是這樣,那申報企業所得稅時,是按照計提企業所得稅之前的會計報表,還是按照計提之后會計報表申報?
暖暖老師 | 官方答疑老師
職稱:中級會計師,稅務師,審計師
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