橄欖樹 追问

2019-01-17 15:35

前期是根據預繳數提的所得稅，年底多提數額要做會計分錄沖回嗎？

meizi老師 解答

2019-01-17 15:39

你好 如果你實際繳納的金額小于你計提的 多計提的你可以沖回

橄欖樹 追问

2019-01-17 15:42

我利潤是70萬，所得稅賬上提了8萬，實際也預交了8萬，這樣是不是要先把

橄欖樹 追问

2019-01-17 15:42

多提的1萬要沖回

meizi老師 解答

2019-01-17 15:44

你好 你實際繳納了8萬 你計提要和你繳納一致 不沖回了 你到時實際是多繳納的 匯算多退少補

橄欖樹 追问

2019-01-17 15:46

那年利潤表上利潤70萬，所得稅一欄就填8萬了？

meizi老師 解答

2019-01-17 15:49

你是多少的稅率？？小微企業按10%的話 你就多計提了1萬 那你實際繳納了多少

橄欖樹 追问

2019-01-17 16:00

10%的稅率，70萬利潤，預繳所得稅8萬

meizi老師 解答

2019-01-17 16:07

你好 那已經預繳了就那樣  你匯算多退少補 到時申請退

橄欖樹 追问

2019-01-17 16:08

計提了8萬，也預交了8萬。剛才說不沖回的話，利潤表上所得稅一欄就填8萬嗎？

meizi老師 解答

2019-01-17 16:09

你好 是的 按你先做預繳的來

橄欖樹 追问

2019-01-17 16:14

好的，謝謝

meizi老師 解答

2019-01-17 16:22

好的 滿意請給予評價