小霞 追問

2019-01-16 15:05

就是上個月的發(fā)票購買方名稱打了兩個重復(fù)的公司名稱，但上月已認(rèn)證，只能進(jìn)項轉(zhuǎn)出，供應(yīng)商在這個月再開過來

maize老師 解答

2019-01-16 15:08

借xx 負(fù)數(shù) 貸xx負(fù)數(shù) 進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出就可以

小霞 追問

2019-01-16 15:09

進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出在貸方是吧？

maize老師 解答

2019-01-16 15:09

是的進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出在貸方

小霞 追問

2019-01-16 15:20

老師，年末12月做賬，如果有盈利，要做利潤分配—未分配利潤么？如果是虧損，則不用做是吧？

maize老師 解答

2019-01-16 15:21

需要本年利潤結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤下面

小霞 追問

2019-01-16 15:24

如果是虧損，是不是不用做此分錄？

maize老師 解答

2019-01-16 15:25

都需要做這個，只是盈利需要計提法定盈余公積

小霞 追問

2019-01-16 15:28

那虧損的，分錄是借：本年利潤，貸：利潤分配未分配利潤，是這樣的么？

maize老師 解答

2019-01-16 15:35

不是，你虧損本年利潤是在借方，你現(xiàn)在要結(jié)轉(zhuǎn)就做借利潤分配 貸本年利潤

小霞 追問

2019-01-16 15:38

好的，老師，員工這個月報銷12月份的費用發(fā)票，這個月可以入賬吧？跨年發(fā)票有沒有問題？

maize老師 解答

2019-01-16 15:40

跨年只能使用以前年度損益調(diào)整

小霞 追問

2019-01-16 15:43

只是使用以前年度損益，最后還是可以入費用是吧？

maize老師 解答

2019-01-16 15:44

這個是代替費用，你做分錄就沒有費用

小霞 追問

2019-01-16 15:44

這個最后不入到財務(wù)報表里么？

maize老師 解答

2019-01-16 15:47

這個是不計入本年的利潤中