渡渡鳥 追問

2019-01-03 20:52

那我沖銷暫估之后，重新做一筆新的購進分錄，成本調(diào)整分錄咋寫

鄒老師 解答

2019-01-03 20:53

你好，之前成本是結(jié)轉(zhuǎn)少了還是結(jié)轉(zhuǎn)多了？

渡渡鳥 追問

2019-01-03 20:55

分別是什么呢？

鄒老師 解答

2019-01-03 20:57

你好，少結(jié)轉(zhuǎn)了就補結(jié)轉(zhuǎn) 
借；以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本   貸；庫存商品 
結(jié)轉(zhuǎn)多了就沖銷 
借；庫存商品    貸；以前年度損益調(diào)整—主營業(yè)務成本

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:00

那如果我2018年的憑證都訂好了，收到的票可以放在2019年嗎？匯算清繳還是算在2018年嗎

鄒老師 解答

2019-01-03 21:01

你好，發(fā)票是放在2019年核算 
匯算清繳還是算在2018年

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:04

就是我2018暫估的但是跨年了。那應該放在2018還是2019呢？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:05

你好，發(fā)票放在2019年，但是匯算清繳的時候需要考慮19年對18年成本的調(diào)整情況

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:08

這個如果剛好的話，放在2018的匯算里就是可以的是嗎？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:09

你好，是的，是這樣處理

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:11

如果成本估多了或者少了。是先做成本調(diào)整分錄，然后補交或者少交所得稅是嗎？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:13

你好，是的，是這樣處理

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:20

之后還需要做什么嗎？對2019年還有什么影響嗎？

鄒老師 解答

2019-01-03 21:20

你好，匯算清繳按規(guī)定予以調(diào)整就是了 
對19的費用扣除是沒有影響的

渡渡鳥 追問

2019-01-03 21:22

好的。多謝老師了。

鄒老師 解答

2019-01-03 21:22

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝 
晚安