高丹 追問

2018-12-31 13:38

那現在需要怎么更改

maize老師 解答

2018-12-31 13:57

沖回你之前做分錄重新做就可以。計提時：
  借：管理費用-工會經費
  貸：應付職工薪酬-工會經費
  繳納時：
  借：應付職工薪酬-工會經費
  貸：銀行存款

高丹 追問

2018-12-31 14:39

還有個問題，計提2131，繳納了2176怎么辦

maize老師 解答

2018-12-31 14:42

按你實際需要繳納的計提就可以，少了補上多沖回。

高丹 追問

2018-12-31 18:56

計提正確，申報的時候多繳納了45

高丹 追問

2018-12-31 18:57

銀行的交款回單就比計提的多了45塊錢，我該怎么做分錄

maize老師 解答

2018-12-31 19:00

按你申報的時候計提就可以，你們這個還去申請退稅嗎？

高丹 追問

2018-12-31 19:03

不申請退稅，因為是3季度的，有人說4季度少交45就行

高丹 追問

2018-12-31 19:04

但是銀行回單比我計提的要多45，所以不知道這45做借方的什么科目了

maize老師 解答

2018-12-31 19:11

那做差額先掛著，就可以。

高丹 追問

2018-12-31 19:20

差額掛哪個科目呢

maize老師 解答

2018-12-31 19:25

 借：管理費用-工會經費2131
  貸：應付職工薪酬-工會經費2131
  繳納時：
  借：應付職工薪酬-工會經費2176
  貸：銀行存款2176需要多計提 借：管理費用-工會經費
  貸：應付職工薪酬-工會經費要不你現在應付職工薪酬是負數。

高丹 追問

2018-12-31 19:27

好的

maize老師 解答

2018-12-31 21:56

滿意請給五星好評，謝謝。