王妮 追問

2018-12-30 09:37

如果匯算清繳前收到了部分發票就可以直接附到憑證后面就行了是吧？（不管發票的開票日期是當年還是次年）再把沒收到發票的部分房租做納稅調增？

辜老師 解答

2018-12-30 11:39

你發票是19年的，在19年沖暫估，然后安發票入賬

王妮 追問

2018-12-30 12:36

這樣的話這個費用不就成19年的了嗎

王妮 追問

2018-12-30 12:36

實際是18年的費用

辜老師 解答

2018-12-30 15:24

你18年已經暫估入賬，費用已經在18.年了，你19年沖暫估費用，按發票入賬，沒有影響19年的費用的

王妮 追問

2018-12-30 16:42

就是19年來發票后按照發票金額把多估的沖回去，然后把發票附到之前的憑證后面就行嗎？是19年開的發票附到18年的憑證后也沒關系嗎？

辜老師 解答

2018-12-30 16:59

你19年是根據發票沖減多暫估的金額，你發票直接放在19年里面

王妮 追問

2018-12-30 17:11

借：管理費用       —~~      貸：其他應付款        —~~(然后把發票附在后面就行？）那2020年匯算清繳時又得把這個負值的管理費用剔出來是吧？

辜老師 解答

2018-12-30 17:17

如果你18年的費用，2020年要剔出來

王妮 追問

2018-12-30 17:22

因為沖減的18年的費用是個負數，所以會導致19年的管理費用總額減少......真是麻煩老師了

王妮 追問

2018-12-30 17:26

比如說：如果18年計提的費用20000元，發票是19年一月份開的20000元，那這個19年開的20000元的發票可以直接附在18年的憑證里嗎

辜老師 解答

2018-12-30 20:20

19年的發票，不能在18年入賬的

王妮 追問

2018-12-30 20:27

那如果18年的費用，也計提了，19年1月才開的發票該如何處理？

辜老師 解答

2018-12-30 20:39

就是18年是暫估計提，19年到票，沖減暫估的，然后按發票金額入賬

王妮 追問

2018-12-30 21:27

發票這樣不是就做在19年1月的憑證里了嗎？

辜老師 解答

2018-12-31 09:44

是啊就是在1月憑證里面顯示的

王妮 追問

2018-12-31 09:49

因為18年已經暫估了，所以19年沖暫估后再入帳也是算18年的費用是吧？真是我麻煩老師了

辜老師 解答

2018-12-31 12:04

因為你18年已經暫估入賬了，你19年沖減暫估 和按發票入賬的話，如果兩者金額一樣，是不影 響19年的費用的，費用已經在18年體現了

王妮 追問

2018-12-31 12:11

明白了，麻煩老師了

辜老師 解答

2018-12-31 14:49

好的，客氣，幫到你就好