好好 追問

2018-12-26 09:18

是，年度匯算清繳企業補繳

好好 追問

2018-12-26 09:20

老師，這會涉及以前年度損益嗎？

meizi老師 解答

2018-12-26 09:26

你好  是的 會涉及以前年度損益科目來做

好好 追問

2018-12-26 09:37

老師，一般匯算清繳后，一般不用調賬，但是，期初是上年末的數，如稅局稅審已調出一部份費用不可抵，那利潤不是也會變嗎？那我們下一年初期初數是按會計上的上年期末還是稅務稅審后的期末數做期初？

meizi老師 解答

2018-12-26 09:44

是的  匯算是調表不調賬的

好好 追問

2018-12-26 09:56

那下年期初數以那個數為準，事務所調整后上年期末數嗎？

好好 追問

2018-12-26 10:01

老師，不好意思，新手，問題比較

meizi老師 解答

2018-12-26 10:12

你好 根據你們去年報稅務報表的期末數填到今年年初數就可以了