我想咨詢下小規模12月做暫估，12月完賬套年結，那1月收到票據，紅字充暫估，再寫一筆正確分錄，對年報表有影響嗎

答： 你是1月收到的發票，對上年度報表不產生影響的

上年12月份暫估的一筆費用，發票在3月才收到，跨年了，3月份是把上年暫估時那筆分錄再紅字做一筆分錄全部沖回，然后再重新做一筆正數藍字分錄么？請問跨年沖上年暫估必須用紅字做是吧

答： 年底發票暫時取得不了的時候先確認暫估 然后調整 借：成本費用 貸：應付賬款-暫估 下個月發票來了 貸：以前年度損益調整 貸：應付賬款-暫估（紅字） 借：以前年度損益調整 貸：應付賬款-XX公司 最后 以前年度損益調整 結轉至利潤分配-未分配利潤

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發展，是要不斷考證的

老師??12月暫估，1月開進來發票，怎么紅沖12月暫估這筆怎么做正確分錄，謝謝

答： 你好 原來分錄是咋寫的? ?正常是原來負數 分錄 就可以?