小橋 追問

2018-12-21 09:54

老師這個我想確認下應該近福利費還是維修費

鄒老師 解答

2018-12-21 09:54

你好，這個茶歇室是給職工使用的？

小橋 追問

2018-12-21 09:54

是的

鄒老師 解答

2018-12-21 09:58

你好，攤銷的時候計入福利費明細核算

小橋 追問

2018-12-21 10:03

好的

鄒老師 解答

2018-12-21 10:06

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝

小橋 追問

2018-12-21 10:11

維修費可不可以？茶歇室改造費

鄒老師 解答

2018-12-21 10:12

你好，發生的時候計入 長期待攤費用——裝修費，然后攤銷計入管理費用——福利費

小橋 追問

2018-12-21 10:19

我們是一筆記賬，有的說記在福利費有的說記在維修費？

鄒老師 解答

2018-12-21 10:19

你好，發生計入長期待攤費用，然后估計一定的期限，按月攤銷計入福利費核算

小橋 追問

2018-12-21 10:21

不通過長期待攤費用

鄒老師 解答

2018-12-21 10:22

你好，發生  
借； 長期待攤費用——裝修費    貸；銀行存款等科目 
按月攤銷 
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬-福利費 
借；應付職工薪酬-福利費      貸；長期待攤費用——裝修費

小橋 追問

2018-12-21 10:27

我們之前做賬近的是 
借:主營業務成本~維修費 
應交稅費~進項稅 
貸:銀行存款，現在像把主營業務成本調成應付職工薪酬福利費，審核的人問我們要調成福利費的文件依據，他們認為近主營業務成本~維修費是合適的

鄒老師 解答

2018-12-21 10:29

你好，這個與取得收入無關，不會計入主營業務成本的

小橋 追問

2018-12-21 10:30

好的

鄒老師 解答

2018-12-21 10:33

祝你學習愉快，工作順利！ 希望對我的回復及時給予評價。謝謝