小幸運 追問

2018-12-20 09:44

銷項大于進項了怎么辦，

張艷老師 解答

2018-12-20 09:45

銷項大于進項是正常的情況，需要交納增值稅的。

小幸運 追問

2018-12-20 09:46

那暫估回來發票一沖應該是進項大于銷項的

張艷老師 解答

2018-12-20 09:49

只要您是售價大于進價的話，不會形成進項稅額大于銷項稅額的情形。

小幸運 追問

2018-12-20 09:55

那暫估了庫存商品，這些商品銷售出去了，然后產生了銷項稅額，現在銷大于進了，但是如果購買庫存商品的發票拿回來的話，進項認證以后進項是大于銷項的，現在庫存商品發票還沒來，銷項大于進項了，要交稅嘛

張艷老師 解答

2018-12-20 09:56

只要開具了發票，就是需要確認銷項稅額的，只有能取得進項稅額的話，是可以抵扣一部分的，如果沒有取得進項稅額的話，就是全額按銷項稅額繳納增值稅了。

小幸運 追問

2018-12-20 09:57

好的，知道了，謝謝

張艷老師 解答

2018-12-20 09:58

不客氣的，祝您學習愉快，工作順利