微信用戶 追問

2023-08-25 09:35

幾個月后，收到發票需要沖銷以前結轉暫估的庫存商品么

家權老師 解答

2023-08-25 09:38

與暫估有差額才需要調整，沒有差額就不管

微信用戶 追問

2023-08-25 09:42

這樣的話有時候余額表就會出現暫估的庫存商品和庫存商品對應不上實際的情況，怎么解決呢

家權老師 解答

2023-08-25 09:43

直接調整發票到當月的主營業務成本

微信用戶 追問

2023-08-25 09:53

這意思是直接做一筆借主營業務成本（紅字）貸庫存商品-暫估（紅字）然后再做一筆借主營業務成本，貸庫存商品的分錄么

家權老師 解答

2023-08-25 09:57

暫估入庫 
借；庫存商品
貸：應付賬款-估價-供應商
發票到后沖暫估
借：應付賬款-估價-供應商
   成本費用（暫估差額） 
應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商