微信用戶 追问

2023-08-25 09:35

幾個月后，收到發(fā)票需要沖銷以前結(jié)轉(zhuǎn)暫估的庫存商品么

家權(quán)老師 解答

2023-08-25 09:38

與暫估有差額才需要調(diào)整，沒有差額就不管

微信用戶 追问

2023-08-25 09:42

這樣的話有時候余額表就會出現(xiàn)暫估的庫存商品和庫存商品對應(yīng)不上實際的情況，怎么解決呢

家權(quán)老師 解答

2023-08-25 09:43

直接調(diào)整發(fā)票到當(dāng)月的主營業(yè)務(wù)成本

微信用戶 追问

2023-08-25 09:53

這意思是直接做一筆借主營業(yè)務(wù)成本（紅字）貸庫存商品-暫估（紅字）然后再做一筆借主營業(yè)務(wù)成本，貸庫存商品的分錄么

家權(quán)老師 解答

2023-08-25 09:57

暫估入庫 
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
   成本費用（暫估差額） 
應(yīng)交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商