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送心意

張艷老師

職稱注冊(cè)會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師

2018-12-17 16:20

您的具體問題是什么呢?

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-17 16:23

就是可以開嗎?然后開了之后,賬怎么處理

張艷老師 解答

2018-12-17 16:28

之前在增值稅申報(bào)時(shí)有沒有申報(bào)過未開票收入呢?

聰明的小腦瓜子 追問

2018-12-17 16:36

申報(bào)過

張艷老師 解答

2018-12-17 16:40

那您正常開具正數(shù)發(fā)票,在申報(bào)增值稅時(shí),在未開票欄填寫負(fù)數(shù)金額就可以了。
會(huì)計(jì)處理,就是將以前確認(rèn)的收入分錄紅沖或反沖掉,由于是以前年度的,要使用以前年度使用調(diào)整科目代替損益科目。

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相關(guān)問題討論
你好,按規(guī)定當(dāng)然是不行的,如果是錯(cuò)賬,只能是按規(guī)定進(jìn)行更正了
2016-06-20 14:31:05
同學(xué)你好 多沖了補(bǔ)做就可以了
2021-01-14 08:43:17
您的具體問題是什么呢?
2018-12-17 16:20:01
借應(yīng)收賬款 貸以前年度損益調(diào)整 貸應(yīng)交稅費(fèi)
2019-04-16 16:05:27
您好,調(diào)賬,調(diào)表比較麻煩的。有可能還要重新申報(bào)所得稅匯算清繳報(bào)表的。
2017-05-26 15:58:40
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