丁娟 追問

2018-12-10 09:51

那如果前幾個月我已經抵扣了是要進項稅額轉出嗎？

辜老師 解答

2018-12-10 09:52

要的，要進項稅轉出

丁娟 追問

2018-12-10 09:52

具體分錄能寫下嗎老師

辜老師 解答

2018-12-10 09:55

借：銷售費用—業務招待費  貸：應交稅費—應交增值稅—進項稅轉出

丁娟 追問

2018-12-10 14:39

出差的住宿費專票可以嗎？

辜老師 解答

2018-12-10 14:40

出差的住宿費專票是可以抵扣的

丁娟 追問

2018-12-10 15:51

老師，是不是可以這么理解，購進的物品只有進項，沒有銷項就不能抵扣？

辜老師 解答

2018-12-10 15:59

你當期沒有銷項稅，你認證的進項稅，可以留底以后期間產生的銷項稅的