琴琴 追問

2018-12-05 11:21

拉貨的車都是司機個人的，油料有票，過路費等都有票，就是車的折舊還有司機的工資沒辦法

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:22

可以折合個估算一下的！這些都是成本的組成

琴琴 追問

2018-12-05 11:27

您指的是有票的嗎！油料費還有過路費

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:31

工資和折舊可以沒有的

琴琴 追問

2018-12-05 11:36

借:主營業務成本
     貸:管理費用-燃料
           管理費用-過路費
這分錄如何完成

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:37

嗯，可以的，只是人工沒有計算，最好有

琴琴 追問

2018-12-05 11:40

人工就是司機的工資嗎？如果沒有支付這些運費 
借:主營業務成本-運輸成本
     貸:應付賬款-運費
這樣做可以嗎

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:41

對的，沒有支付就掛在往來戶上，最好是人名或者單未，不要寫運費

琴琴 追問

2018-12-05 11:46

購買方之前付了運費，就是沒付夠，我做的分錄是
借:銀行存款
     應收賬款-單位
     貸:主營業務收入
           應交稅金
結轉
借:主營業務成本
     貸:應付賬款-單位
這個應付賬款的金額寫什么

暖暖老師 解答

2018-12-05 11:48

嗯，非常對，未收的部分做應收

琴琴 追問

2018-12-05 12:09

結轉成本的那個分錄對不對，金額填全部的運費還是我們沒收到的那部分金額

暖暖老師 解答

2018-12-05 12:17

對，填未收到的部分

琴琴 追問

2018-12-05 12:30

好的，謝謝