董孝彬老師 解答

2025-06-25 22:49

您好，1.盤點資產(chǎn)：對庫存現(xiàn)金、銀行存款、存貨和固定資產(chǎn)進行盤點，確保賬實相符。對于不一致的地方，查明原因并進行賬務(wù)調(diào)節(jié)。核對往來賬：與客戶和供應(yīng)商核對應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款，確保賬目準確。制作對賬單，通過銷售人員或采購員進行核對，如有不一致，查明原因并進行調(diào)整。同時需要保留相關(guān)的函證（沒有的話雙方溝通的郵件或信息也可以）作為佐證。
2.發(fā)現(xiàn)以前年度的錯賬、亂賬，別急著調(diào)整以前年度的賬務(wù)，而是發(fā)現(xiàn)錯賬就在本期調(diào)整。。
3.發(fā)票丟了：電子稅務(wù)局能查到的-打印截圖（蓋公章）當憑證；查不到的-找供應(yīng)商開證明（蓋公章）或復(fù)印件。
3.先搞最近1年 - 確保稅沒問題，老賬慢慢補。