????薇薇????安 追問(wèn)

2018-11-22 22:47

一般計(jì)征例如100萬(wàn)工程款在工程所在地預(yù)繳0.02的增值稅，回當(dāng)?shù)毓驹趺撮_(kāi)具增值稅

????薇薇????安 追問(wèn)

2018-11-22 22:48

簡(jiǎn)易計(jì)征又怎么開(kāi)增值稅

王雁鳴老師 解答

2018-11-22 22:53

您好，一般計(jì)征的，開(kāi)具發(fā)票時(shí)，價(jià)款=100萬(wàn)元/（1+10%），增值稅=100萬(wàn)元*10%/（1+10%），簡(jiǎn)易征收的，開(kāi)發(fā)票時(shí)，價(jià)款=100萬(wàn)元/（1+3%），增值稅=100萬(wàn)元*3%/（1+3%）

????薇薇????安 追問(wèn)

2018-11-22 23:06

老師我的意思是回公司注冊(cè)地開(kāi)增值稅怎么開(kāi)這100萬(wàn)的工程款，已經(jīng)預(yù)繳了兩個(gè)點(diǎn)，回注冊(cè)地我是不是只開(kāi)8個(gè)點(diǎn)就行

王雁鳴老師 解答

2018-11-22 23:10

您好，我上面的開(kāi)具發(fā)票的價(jià)款，增值稅額，就是回公司注冊(cè)地開(kāi)具增值稅發(fā)票的價(jià)款和增值稅啊，預(yù)繳了兩個(gè)點(diǎn)，回注冊(cè)地也是按10%開(kāi)具的，不能按8%開(kāi)具發(fā)票的。只是申報(bào)增值稅時(shí)，按10%申報(bào)，預(yù)繳的2個(gè)點(diǎn)，填寫(xiě)到已繳增值稅欄，抵扣了增值稅，再抵扣進(jìn)項(xiàng)，按之后的增值稅交稅就行了。

????薇薇????安 追問(wèn)

2018-11-22 23:12

謝謝老師，明白了

王雁鳴老師 解答

2018-11-22 23:12

您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評(píng)價(jià)，老師回答您的問(wèn)題將會(huì)更加用心，謝謝。