會計人 追問

2018-11-19 19:03

我是開了一張進票抵扣了  自已上牌開了張機動車發票 需要怎么處理

bamboo老師 解答

2018-11-19 19:07

牌照費也計入固定資產處理 
你當時的分錄怎么做的

會計人 追問

2018-11-19 19:12

因為就是銷項稅。那個差額不知道進哪個科目。固定資產，他可以抵扣的嗎，然后。做了那個固定資產，然后帶了一個主營業務收入，然后一個香水。但是那個銷項稅額不是可以。他視同銷售了嗎，然后。我總不能自已，把那個作為一個應收賬款來把它處理品嗎，因為本來就是自己需要給自己的。不知道怎么操作的。

bamboo老師 解答

2018-11-19 19:16

這種情況 你進項前面已經抵扣了 這會不用開銷項 因為本來汽車就可以抵扣進項 
你前期入庫做的庫存商品 這會把庫存商品加車牌費用一起轉進固定資產就可以了

會計人 追問

2018-11-19 20:39

上拍照要有機動車發票

bamboo老師 解答

2018-11-19 20:42

那你發票開給誰的

會計人 追問

2018-11-19 20:55

開給自己，自己賣給自己

bamboo老師 解答

2018-11-19 20:57

那你在自己的發票勾選平臺能看見這張發票么

會計人 追問

2018-11-19 20:59

有的

bamboo老師 解答

2018-11-19 21:04

那就一樣的賬務處理 勾選確認提交認證抵扣 
借：固定資產  （庫存商品價格+牌照費） 
    應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：庫存商品 
    應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
    庫存現金、銀行存款 （牌照費）

會計人 追問

2018-11-19 21:23

要提前銷項稅的，因為我們報稅的時候，有一張匯總表。所有的東西要根據那個匯總表而走，所以肯定要體現那個銷項稅，如果你不做那個銷項稅。的話，你的。那個盤里面滴數據跟你申報的數據會不一致，到時候稅務會查你的知道吧，所有的數據。以盤為主，稅務對接。有輸入還是要體現的，因為。所有的匯總表里面滴盤里面滴數據報的那個收入需要跟你。稅務局里面填的那個單子要一致。就是還是要體現收入銷項稅成本。

bamboo老師 解答

2018-11-19 21:27

這個分錄里面體現了銷項 也體現了進項 
借：固定資產 （庫存商品價格+牌照費） 
應交稅費——應交增值稅——進項稅額 
貸：主營業務收入 
應交稅費——應交增值稅——銷項稅額 
庫存現金、銀行存款 （牌照費） 
借：主營業務成本 
    貸：庫存商品