徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:16

你好，可以抵扣·的，這個(gè)沒有時(shí)間限制的·

wl 追問

2018-11-03 23:20

老師，我在接前面會(huì)計(jì)的賬。發(fā)現(xiàn)18年初余額賬上應(yīng)交增值稅有借方余額，也就是有留抵稅額，實(shí)際18年申報(bào)表上沒有期初留抵，這種記賬錯(cuò)誤怎么調(diào)整呢

wl 追問

2018-11-03 23:20

謝謝

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:25

你好，是不是沒有申報(bào)抵扣，比如你剛才提出的技術(shù)服務(wù)費(fèi)，賬做了，但沒有抵扣

wl 追問

2018-11-03 23:29

也不清楚，應(yīng)該不全是這個(gè)原因，反正不清楚。這個(gè)錯(cuò)誤怎么調(diào)整？我想只要接下來的賬做對(duì)就行，能不能放在類似待處理財(cái)產(chǎn)損益這類賬戶里？這樣以后增值稅

wl 追問

2018-11-03 23:30

賬就不會(huì)老有余額了

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:36

你好，沒有抵扣就有余額了，你可以用來抵扣掉，賬就平了，如果還掛在減免稅額子目的，可以做借應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅  貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-減免稅額

wl 追問

2018-11-03 23:38

是進(jìn)項(xiàng)稅額有借方余額，幾千呢，前年的賬也不想查了

wl 追問

2018-11-03 23:39

怎么把實(shí)際沒有的進(jìn)項(xiàng)稅額余額結(jié)平

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:40

哦，那可能是賬做得不對(duì)，你可以把這個(gè)做到其他應(yīng)付款-應(yīng)交稅費(fèi)調(diào)整先掛在，或者也可以記入營(yíng)業(yè)外收入

wl 追問

2018-11-03 23:42

知道了，謝謝老師。以前的賬沒有認(rèn)證的發(fā)票也計(jì)入分錄進(jìn)項(xiàng)稅的

wl 追問

2018-11-03 23:44

如果發(fā)現(xiàn)沒有認(rèn)證的發(fā)票計(jì)入往期的進(jìn)項(xiàng)稅額中，怎么做調(diào)整？分錄？

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:44

嗯，不客氣，祝你工作順利。

wl 追問

2018-11-03 23:45

您說記到營(yíng)業(yè)外收入，怎么做調(diào)整分錄？

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:52

你好，不對(duì)，是營(yíng)業(yè)外支出科目，說錯(cuò)了

徐阿富老師 解答

2018-11-03 23:53

借營(yíng)業(yè)外支出  貸應(yīng)交稅費(fèi)