收到負數(shù)發(fā)票會計分錄怎么做？是我方上個月已認證，發(fā)現(xiàn)錯誤，銷貨方開的紅字專票

答： 你好，借銀存貸庫存商品 應交稅費-進項轉出

1發(fā)票認證，未入庫，2入庫，發(fā)票未認證，3收到負數(shù)發(fā)票，4開負數(shù)發(fā)票，會計分錄怎么做

答： 1發(fā)票認證，未入庫，借 在途物資 應交稅費--應交增值稅（ 進項稅額 ）貸 應付賬款 2入庫，發(fā)票未認證，借 庫存商品或原材料 應交稅費--應交增值稅（ 待認證進項稅額 ） 貸 應付賬款。 3收到負數(shù)發(fā)票，借 庫存商品或原材料 負數(shù) 應交稅費--應交增值稅（ 進項稅額 ） 負數(shù) 貸 應付賬款 負數(shù)。 4開負數(shù)發(fā)票，借 應收賬款負數(shù) 貸 主營業(yè)務收入負數(shù) 應交稅費--應交增值稅（ 銷項稅額 ） 負數(shù)。

我是一名會計,想問一下考個網絡學歷有用嗎？

答： 眾所周知會計人如果要往上發(fā)展，是要不斷考證的

廠家開具銷售折讓負數(shù)發(fā)票，我放怎么做分錄？這部分的銷售折讓是2018年下半年的貨款，2018年下半年貨款發(fā)票我方已認證發(fā)票了的

答： 直接紅沖你收到的藍字發(fā)票就可以了