Luck Fairy 追問

2018-10-09 17:19

材料已收到，正確分錄是？

QQ老師 解答

2018-10-09 17:21

借：原材料—暫估   貸：銀行存款

Luck Fairy 追問

2018-10-09 17:24

但是發票未收到啊，收到發票后呢

QQ老師 解答

2018-10-09 17:27

你好！原分錄沖回，按發票做就可以

Luck Fairy 追問

2018-10-09 17:29

那為什么不是做預付賬款呢？

QQ老師 解答

2018-10-09 17:33

你好！那你銀行怎么辦？

Luck Fairy 追問

2018-10-09 17:42

不是不是，上面我說的分錄打錯了，我做的是借預付款，貸銀行存款，對嗎？

QQ老師 解答

2018-10-09 17:48

你好，這樣是可以的。但是你的貨已經收到了。

Luck Fairy 追問

2018-10-09 17:54

那借原材料，貸銀行?這樣的話票不對啊

QQ老師 解答

2018-10-09 17:57

你好，不是未取得發票嗎？按付款金額的做就可以。來了發票紅字沖回，再按發票金額做原材料和進項稅就可以。

Luck Fairy 追問

2018-10-09 18:03

上個月開錯了發票，這個月紅字沖銷，然后再開藍字發票，這種情況怎么弄？

QQ老師 解答

2018-10-09 18:05

你好，按你們的發票做正常分路就可以。沖回的發票，做紅字就可以。

Luck Fairy 追問

2018-10-09 18:11

之前那筆款項做了進項稅額轉出，那紅字怎么做?

QQ老師 解答

2018-10-09 18:22

你好，按紅字發票做進項稅轉出就可以。