兔子先森 追問

2018-10-08 15:55

改過了

宋生老師 解答

2018-10-08 15:58

你好！你之前開發票的分錄有沒有寫？

兔子先森 追問

2018-10-08 15:59

沒有寫

兔子先森 追問

2018-10-08 15:59

做的預收賬款

宋生老師 解答

2018-10-08 16:02

你好!那你先借應收賬款 貸主營業務收入 應交稅費-應交XX稅。 
然后借預付賬款-稅金 應交稅費-應交XX稅 貸銀行存款。

兔子先森 追問

2018-10-08 16:15

那如果我下個季度要繳納2000稅款，抵減的分錄怎么做呢

兔子先森 追問

2018-10-08 16:32

借  應交稅費ー應交增值稅(銷項稅額）2000    貸   預付賬款–稅款 107   銀行存款  1893對不對呢，如我下個月還是由國稅代開，這個錢怎么處理

宋生老師 解答

2018-10-08 17:05

您好！如果還是代開，你就要跟稅局說你有抵減的，看他是讓你抵減還是退稅了。

兔子先森 追問

2018-10-08 17:12

如果是稅控盤開的普票呢，在增值稅申報時填到那行可以抵減，從而使國稅少扣錢

宋生老師 解答

2018-10-09 09:21

您好！一般你如果在稅局有處理過，他會自動抵減的。在本期應納稅額減征額。