會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 09:54

明細分人工成本，材料成本等嗎？

鄒老師 解答

2018-09-13 09:55

你好，是的，是這樣設置三級明細的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 09:56

然后把工程施工轉到主營業(yè)務成本科目，在結轉本年利潤，是這個意思嗎？

鄒老師 解答

2018-09-13 09:56

你好，取得收入了，是這樣處理

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 10:06

目前每個月先計提工資，可以直接借:工程施工-人工工資，貸:應付職工薪酬。然后借:主營業(yè)務成本 貸:工程施工-人工工資，最后把損益結轉到本年利潤了

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 10:29

老師。在忙嗎？

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 10:43

？？？？

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 11:03

老師有空的時候幫我看看吧，謝謝了。。

鄒老師 解答

2018-09-13 11:28

你好，是的，是這樣處理

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 11:50

為什么要通過工程施工轉一下呢，最終都要轉到主營成本的，直接轉不是更方便嗎？

鄒老師 解答

2018-09-13 11:51

你好，因為工程施工企業(yè)，需要通過工程施工來歸集發(fā)生的成本 
而不能直接計入主營業(yè)務成本的 
就像一般的貿易企業(yè)，購進商品計入庫存商品，銷售才結轉到主營業(yè)務成本，而不是購進就直接計入主營業(yè)務成本一個道理的

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 16:25

老師，我按照你的方法調整工資，但是原分錄沖紅跟做相反記錄得出的利潤不同，這個原因怎么解釋？

鄒老師 解答

2018-09-13 16:27

你好，是不是你單位軟件無法識別主營業(yè)務成本發(fā)生額在貸方

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 16:28

這個我也不知道呢o(╥﹏╥)o

鄒老師 解答

2018-09-13 16:29

你好，你可以做之前相同分錄，金額負數調整

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 16:31

這個是做反向分錄得出的結果

鄒老師 解答

2018-09-13 16:33

你好，你可以做之前相同分錄，金額負數來沖銷

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 16:34

老師說的是用紅字沖紅嗎？用紅字沖完得出這個月利潤很高

會計學堂輔導老師 追問

2018-09-13 16:35

就我發(fā)你圖2利潤五十多萬了

鄒老師 解答

2018-09-13 16:38

你好，用哪種方式得出來的利潤表是正確的，就采取哪種方式沖銷就是了