?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:02

分錄是什么樣得？

鄒老師 解答

2018-09-06 09:08

你好 ，這個是余額結轉到下個月就是了，不需要特地做分錄的 
在之前只需要做計提稅金，工資分錄就可以了

?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:11

沒有做計提分錄直接付得這種也不需要結轉么？這樣資產負債表就顯示負數了！

鄒老師 解答

2018-09-06 09:13

你好，需要做計提，否則就會出現應交稅費，應付職工薪酬負數的 
計提稅金，工資，然后把余額結轉到下個月就是了

?相濡以沫~娟? 追問

2018-09-06 09:24

計提和實際支付時得分錄是怎樣得？

鄒老師 解答

2018-09-06 09:37

你好   
稅金  借；稅金及附加   貸應交稅費 
借；應交稅費  貸；銀行存款 
工資 
借；管理費用等科目          貸；應付職工薪酬 
借；應付職工薪酬      貸；銀行存款等科目