萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 10:54

會影響匯算清繳么

王晶老師 解答

2019-02-13 10:56

不影響的，這一筆沒事

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 11:35

應交增值稅余額借方100      已交稅金借方200     減免稅額借方300    銷項稅額  貸方400      這樣子怎么結轉呀

王晶老師 解答

2019-02-13 11:38

借銷項稅額400，待應交增值稅100，減免300，借已交200，待銀行存款200

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 11:50

貸銀行存款么  那銀存得余額就不對了呀。已交稅金是上年度已經交過了的呀

王晶老師 解答

2019-02-13 11:52

啊，上年度的，貸方是肯定要有一個科目的，才能沖平

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 13:45

那也不是銀存吧。做這個分錄的話我下年度初的余額不就跟實際不對啦

王晶老師 解答

2019-02-13 13:51

可以用庫存現金嗎

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 14:05

我們沒有設庫存現金，，已交稅金的借方余額是因為  之前做收入的時候是計提的應交稅費。然后繳納過后就變成了借已交稅金了。。。最后就有余額，這個已交稅金應該要結轉到哪里去了

王晶老師 解答

2019-02-13 14:15

已交應該對應的是銀行存款啊

萌噠噠的小蘿卜 追問

2019-02-13 14:19

已交是對應的銀行存款，那是在繳納的時候做的這筆分錄呀。。我現在是結轉哦。。

王晶老師 解答

2019-02-13 14:20

哦，借應交稅額，待已交稅額