Lu.???? 追問

2018-09-04 16:28

但是錢已經(jīng)打過來了，我這么借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金。是否可以？然后等他變更進(jìn)來是股東之后，我再記錄一次，借庫存現(xiàn)金，貸銀行存款。然后再借銀行存款，貸實(shí)收資本。這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 16:28

你好，你可以先這樣處理   借銀行存款，貸；其他應(yīng)付款 
變更之后借；其他應(yīng)付款  貸；實(shí)收資本

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:30

但是，我已經(jīng)這么處理了，借銀行存款，貸庫存現(xiàn)金

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:30

這樣可以嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 16:31

你好，這樣是不對的，打款過來，你單位庫存現(xiàn)金是沒有減少的

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:34

好的，那我去修改一下這個(gè)科目?，F(xiàn)在還有問題，就是這個(gè)錢已經(jīng)用了，公司股東有借款出去，但是現(xiàn)在都還進(jìn)來，只是這個(gè)還進(jìn)來的錢給別的公司借去了。等于現(xiàn)在賬上沒有這個(gè)文書上投進(jìn)來的錢，那如何處理呀

鄒老師 解答

2018-09-04 16:36

你好，需要股東先投入，然后以該公司名義借出才是的

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:37

我股東借款，我都是記錄借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。 
然后還進(jìn)來的錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。 
現(xiàn)在因?yàn)槠渌景堰@個(gè)錢借去了，我就這了，也是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。 
問題是之后如果變更這個(gè)文書上的人做股東以后，我怎么記錄實(shí)收資本？賬上沒有文書上這個(gè)投資款的金額，也可以做會計(jì)分居嗎

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:38

關(guān)鍵現(xiàn)在股東還沒有變更，這個(gè)錢我們給別的公司借去了，如何操作做呢

鄒老師 解答

2018-09-04 16:38

你好，你需要在借款之前做一筆收到投資款分錄的 
借；銀行存款  貸；實(shí)收資本 
然后  我股東借款，我都是記錄借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。 
然后還進(jìn)來的錢，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款。 
現(xiàn)在因?yàn)槠渌景堰@個(gè)錢借去了，我就這了，也是借其他應(yīng)收款，貸銀行存款。

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:40

？不太明白。

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:40

現(xiàn)在問題是這個(gè)股東，還沒有變更進(jìn)來，錢已經(jīng)動了，等變進(jìn)來以后，沒有這么多，還能做實(shí)收資本嗎

鄒老師 解答

2018-09-04 16:42

你好，你需要先做收到投資款分錄，然后再做后面的借款分錄的

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:43

沒有變更我們股東，但是有文書，只是我們沒來得及現(xiàn)在去變更股東，那這筆錢也能做實(shí)收資本嗎？

鄒老師 解答

2018-09-04 16:44

你好，你可以等工商局做了變更，再做這個(gè)分錄 借；銀行存款  貸；實(shí)收資本

Lu.???? 追問

2018-09-04 16:46

但是!這個(gè)錢，現(xiàn)在我們已經(jīng)動了!來不及變股東之前，已經(jīng)用了，怎么處理？

鄒老師 解答

2018-09-04 16:49

你好   你可以這樣處理 
收到    借；銀行存款  貸；其他應(yīng)付款 
借出   借；其他應(yīng)收款   貸；銀行存款 
之后變更   借；其他應(yīng)付款  貸；實(shí)收資本

Lu.???? 追問

2018-09-04 17:05

那變更之后，對方公司還回來這個(gè)錢，怎么做分錄？借銀行存款，貸實(shí)收資本？

鄒老師 解答

2018-09-04 17:05

你好   借；銀行存款   貸；其他應(yīng)收款

Lu.???? 追問

2018-09-04 17:06

這個(gè)實(shí)收資本就等于回來了咯？不用做實(shí)收資本的分錄？

鄒老師 解答

2018-09-04 17:07

你好，你所指對方公司是之前向你單位借款的公司，而不是股東吧

Lu.???? 追問

2018-09-04 17:07

恩是的

鄒老師 解答

2018-09-04 17:08

你好，那貸方是其他應(yīng)收款，而不是實(shí)收資本

Lu.???? 追問

2018-09-04 17:09

能不能再寫一遍？收到是什么分錄，借出是什么分錄，變更以后是什么分錄，變更以后對方公司還回來是什么分錄？

鄒老師 解答

2018-09-04 17:11

你好 
收到 借；銀行存款 貸；其他應(yīng)付款 
借出 借；其他應(yīng)收款 貸；銀行存款 
之后變更 借；其他應(yīng)付款 貸；實(shí)收資本 
變更以后對方公司還回來   借；銀行存款 貸；其他應(yīng)收款

Lu.???? 追問

2018-09-04 17:15

嗯嗯，好的老師，謝謝你。

鄒老師 解答

2018-09-04 17:15

不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時(shí)給予評價(jià)。謝謝