萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 16:13

那這個附加費算出來應該是多少呢老師？

鄒老師 解答

2018-08-29 16:14

你好，教育費附加=600萬/1.1  *10% *3% 
地方教育費附加=600萬/1.1  *10% *2%

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:18

老師好，上月收到發票開錯了，然后本月發紅字通知單給對方，對方開具了紅字發票和正確發票 我當月該如何處理，上月發票已入賬

鄒老師 解答

2018-08-29 17:19

你好，根據紅字發票做購進相反分錄，然后再根據正確發票做購進分錄

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:28

老師，借 庫存商品  紅字 
               應交稅費-應交增值稅進賬稅轉出    紅字 
            貸 銀行存款

鄒老師 解答

2018-08-29 17:32

你好，借方是進項稅額，而不是進項稅額轉出的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:36

那老師我怎么在賬上提現進項稅轉出這個科目

鄒老師 解答

2018-08-29 17:37

你好，這個是購進退回，做購進相反分錄，不是做進項稅額轉出的

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:40

那老師我還想問一下什么情況下要做進項稅轉出呢？

萌噠噠的小蘿卜 追問

2018-08-29 17:42

而且我們公司對上個月開具的發票已經做了進項稅抵扣

鄒老師 解答

2018-08-29 17:42

你好，比如抵扣了虛開的發票進項稅額，抵扣了不能抵扣的費用發票進項稅額等