695131001 追問

2018-08-25 09:49

怎么應付賬款的一直在累計，越來越多，明明每個月都付款了的。

袁老師 解答

2018-08-25 09:52

這個因為你們購買材料一直都在他是購買材料欠款的體現

695131001 追問

2018-08-25 09:54

買原材料的時候借原材料，貸應付，但是基本當月或者下個月就會付款，付款是借應付，貸銀行存款的，怎么應付的金額在資產負債表里還一直增加，沒有減少？難道是跟期初數據有關系？

袁老師 解答

2018-08-25 10:16

這個應付賬款=期初應付賬款余額+應付賬款貸方-應付賬款借方，這個是公式，你比對一下

695131001 追問

2018-08-25 10:29

資產負債表應付賬款期初2448769.7，到七月份余額2985225.32，科目余額表應付期末余額又是1808392.04，一點都不一樣啊。

袁老師 解答

2018-08-25 10:32

這個應該是重分類了，就是應付賬款借方明細重分類到預付賬款，預付賬款的貸方明細重分類到應付賬款了

695131001 追問

2018-08-25 10:35

如果期初應付賬款金額錯了，這么大筆金額，我怎么沖？可是預收預付也有余額，在資產負債表。

袁老師 解答

2018-08-25 10:41

這個如果是重分類造成的，是正常的，否則可以借：應付賬款貸：未分配利潤即可

695131001 追問

2018-08-25 11:00

好的，我核實一下，謝謝老師。

袁老師 解答

2018-08-25 11:03

好的，不用客氣的了