張艷老師 解答

2018-08-12 09:26

借：原材料    貸：應付賬款--應付暫估款 
借：主營業務成本    貸：原材料

祝家那個妞 追問

2018-08-12 09:36

暫估成本   借：工程施工-直接人工     100       貸：應付賬款-應付暫估款-A項目-直接人工100         6月末結轉工程施工   借：主營業務成本-A項目-直接人工  100    貸：工程施工-直接人工 100                                 7月收到發票  沖暫估   借： 工程施工-直接人工  -100           貸：應付賬款-應付暫估款-A項目-直接人工-100                                               借： 工程施工-直接人工  100           貸：應付賬款-B公司-勞務費   100     支付勞務費  借：應付賬款-B公司-勞務費   100    貸：銀行存款/預付賬款     然后那個成本怎么辦？

張艷老師 解答

2018-08-12 09:56

我看您的分錄金額都是100，如果金額是一致的話，就不用紅沖暫估了，只需將發票貼在那個分錄后面就可以了。

祝家那個妞 追問

2018-08-12 09:59

老師說的是成本不用紅沖嗎？勞務費是要紅沖的吧？

張艷老師 解答

2018-08-12 10:02

我想說的是，您實際取得的發票和當時暫估的金額是一致的嗎？

祝家那個妞 追問

2018-08-12 10:04

嗯嗯！我也不知道該暫估多少！又怕暫估錯了！就按照實際收到的金額暫估了

張艷老師 解答

2018-08-12 10:20

我覺得既然是勞務費支付，這個數字應該是好知道的。比如是否和勞務派遣公司的合同中是否有固定金額的勞務費。

祝家那個妞 追問

2018-08-12 11:01

老師個人代開的勞務費能做賬嗎？我收到的是個人代開的勞務費發票

張艷老師 解答

2018-08-12 14:13

可以做賬的，工程施工-直接人工 --勞務費