仰望星空 追問

2018-08-02 09:27

那我申報個稅的工資和社保基數不一致這個有沒有問題 
就是說員工的工資高于社保基數

徐阿富老師 解答

2018-08-02 09:33

你好，應該是肯定不一致的，因為社保基數是去年的。

仰望星空 追問

2018-08-02 10:35

這樣處理的話 需要計提增值稅附加稅種不  
、“未交增值稅”明細科目，核算企業月終時從“應交增值稅”明細科目轉入的應交未交增值稅額、轉入多交的增值稅。本科目的期末借方余額反映多交的增值稅，貸方余額反映未交的增值稅； 
 
、“未交增值稅”明細科目，核算企業月終時從“應交增值稅”明細科目轉入的應交未交增值稅額、轉入多交的增值稅。本科目的期末借方余額反映多交的增值稅，貸方余額反映未交的增值稅；

徐阿富老師 解答

2018-08-02 10:37

你好，當月有交增值稅就要交附加稅，沒有交的就不用交，和你做什么科目無關。