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送心意

黃老師-阿頂

職稱,中級會計師,稅務師

2018-07-25 17:40

增值稅是結轉,不是計提。 
是按季度進行的。

啦! 追問

2018-07-25 17:42

這么結轉呢

啦! 追問

2018-07-25 17:43

具體增值稅怎么處理,你給我寫一下

黃老師-阿頂 解答

2018-07-25 17:43

借:應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅 
 貸:應交稅費-未交增值稅

啦! 追問

2018-07-25 17:43

這個分錄是每月做嗎

黃老師-阿頂 解答

2018-07-25 17:55

一個季度做一次就好了。不用月月做

啦! 追問

2018-07-25 18:11

老師小規模也得結轉?

啦! 追問

2018-07-25 18:15

你說的是一般納稅人哇

黃老師-阿頂 解答

2018-07-25 18:57

小規模納稅人不需要結轉。

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相關問題討論
增值稅是結轉,不是計提。 是按季度進行的。
2018-07-25 17:40:43
你好,小規模 計提附加稅,增值稅也是按季度
2020-07-16 11:49:39
你好,不繳時轉入營業外收入 借:應交稅費——應增 貸:營業外收入
2020-02-13 14:01:43
你好,也是按季度計提的
2018-09-29 15:08:28
是季度末統一計提
2023-05-16 11:40:43
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