微信用戶 追問

2018-07-18 11:53

不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出嗎

鄒老師 解答

2018-07-18 11:54

你好，這個(gè)不是進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，而是做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)

微信用戶 追問

2018-07-18 11:56

紅字發(fā)票不是不需要認(rèn)證嗎

鄒老師 解答

2018-07-18 12:00

你好，也是需要認(rèn)證，然后做進(jìn)項(xiàng)負(fù)數(shù)處理的

微信用戶 追問

2018-07-18 12:04

不是有專門進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出哪一欄嗎 
 
紅字專用發(fā)票信息表注明的進(jìn)項(xiàng)稅額 
其他應(yīng)作進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的情形 
 
為什么不是填在這里面， 
按負(fù)數(shù)是怎么寫

鄒老師 解答

2018-07-18 12:50

你好，進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出是轉(zhuǎn)出不能抵扣的進(jìn)項(xiàng)稅額才填寫的  
紅字發(fā)票在附表二按正數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票減去負(fù)數(shù)進(jìn)項(xiàng)發(fā)票填寫