hanxiu 追问

2018-07-09 15:41

老師，這種情況我是該調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債表還是利潤(rùn)表啊，還是哪個(gè)都不調(diào)，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)≠凈利潤(rùn)＋上月資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)，也沒(méi)有關(guān)系啊

鄒老師 解答

2018-07-09 15:41

你好，是什么情況下需要把其他應(yīng)付款調(diào)整到未分配利潤(rùn)核算

hanxiu 追问

2018-07-09 16:13

您好，是這樣的，我們公司有個(gè)股東不屬于我們公司內(nèi)部員工，但在我們這交社保，個(gè)人和企業(yè)承擔(dān)的社保全部都有股東個(gè)人承擔(dān)，另外為了更合理我們每月給他發(fā)5000工資，工資也是股東個(gè)人承擔(dān)，股東將半年的工資加社保銀行存款一次匯給我們

hanxiu 追问

2018-07-09 16:14

16年6月以前我們都入了其他應(yīng)付款，發(fā)工資交社保會(huì)沖減其他應(yīng)付款，6月以后賬上掛賬未清理完，后期就直接入了管理費(fèi)用_工資，所以賬上一直有其他應(yīng)付款余額，所以本月清理我直接轉(zhuǎn)到未分配利潤(rùn)了，老師我這樣做合理嗎

hanxiu 追问

2018-07-09 17:22

老師你看到回復(fù)一下唄

鄒老師 解答

2018-07-09 17:36

你好，清理可以這樣處理 
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(-)以前年度損益調(diào)整-分配的利潤(rùn) 
資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表符合這個(gè)勾稽關(guān)系就不需要調(diào)整的